- Kvalita produkcie - http://www.kvalitaprodukcie.info -

Fáza priebehu auditu

Posted By admin On 07/06/2011 @ 19:08 In Akreditácia, certifikácia, audit | 1 Comment

Realizácia auditu predstavuje samotný výkon auditu na mieste, ktorý prebieha v troch krokoch:

  • úvodné jednanie,
  • zber informácií – samotná previerka,
  • záverečné jednanie.

Úvodné jednanie

Audit zahajuje a vedie vedúci interný audítor. Účelom úvodného jednania je:

  • predstaviť členov previerkovej skupiny,
  • oboznámiť preverovaných s cieľom, náplňou a rozsahom interného auditu,
  • poskytnúť stručný prehľad metód a postupov, ktoré budú pri realizácii auditu použité,
  • odhaliť prekážky znemožňujúce realizáciu interného auditu (neúčasť preverovaných pracovníkov, nedostupnosť potrebných záznamov a dokumentov a pod.)

Ak sa pri úvodnom jednaní alebo kedykoľvek počas realizácie auditu vyskytnú prekážky znemožňujúce splniť stanovený cieľ auditu, má vedúci interný audítor právo audit prerušiť a stanoviť ďalší postup.

Zber informácií – samotná previerka

Po úvodnom jednaní sa pristúpi k zberu informácií pomocou skúmania dokumentácie, pohovorov a zisťovaní podmienok v danej oblasti záujmu. Získané informácie majú byt overené z nezávislých zdrojov a pokiaľ je to možné, podložené objektívnym dôkazom (záznam, meranie a pod.). Všetky významné náznaky nezhôd, týkajúcich sa preverovanej problematiky, sa prešetrujú, vrátane tých, ktoré nie sú uvedené v Kontrolnom liste.

Pri internom audite sa preveruje:

  • dostupnosť dokumentov pre pracovníkov, ktorí ju k výkonu svojej činnosti potrebujú,
  • dodržiavanie dokumentov,
  • pochopenie dokumentov pracovníkmi,
  • úplnosť a primeranosť dokumentov,
  • plnenie požiadaviek normy príslušného manažérskeho systému,
  • plnenie technických a legislatívnych noriem,

Ak neexistuje dokumentácia pre riadenie preverovanej oblasti, preveruje audítor   pochopenie,   využívanie  a  správne  vykonávanie   postupov  napríklad prostredníctvom:

  • odborného pracovníka,
  • nezávislým zisťovaním znalostí postupov u viacerých pracovníkov

Všetky zistenia (o nezhodách, ako i plnení požiadaviek) sa zaznamenávajú. Pre každú nezhodu sa určí a zaznamená aj príčina jej vzniku. Ak je to vhodné, môžu sa zistené nezhody odstrániť už počas auditu.

Záverečné jednanie

Realizácia auditu končí záverečným jednaním, v rámci ktorého sa zhrnú zistenia z auditu a vedúci interného auditu s nimi oboznámi vedúceho preverovanej organizačnej jednotky a prípadne aj iných preverovaných pracovníkov.

Zodpovednosť vedúceho audítora – Audítorská skupina má uskutočniť rokovanie s vedením preverovaného a so zamestnancami, zodpovednými za príslušné činnosti. Účelom tohto rokovania je:

  • Zabezpečiť, aby výsledky auditu boli pochopené
  • Odstrániť nedorozumenia
  • Poukázať na náhodný charakter auditu – pripomenutie skutočnosti, že audit preveruje len náhodne vybratú časť činností a že teda môžu existovať problémy, ktoré neboli počas auditu zaznamenané
  • Oboznámiť preverovaného  s obsahom správy z auditu (protokolom) a pozitívnym prínosom auditu
  • Vykonať celkové závery
  • Poďakovať preverovanému za vytvorenie podmienok

Zodpovednosť preverovaného

  • Oboznámiť sa s návrhom správy
  • Vyjasniť sporné body
  • Navrhnúť spôsob nápravy – NO (nápravné opatrenia)
  • Predložiť podklady, ktoré v priebehu auditu neboli k dispozícii
  • Poďakovať audítorskému tímu

 


Article printed from Kvalita produkcie: http://www.kvalitaprodukcie.info

URL to article: http://www.kvalitaprodukcie.info/faza-priebehu-auditu/

Copyright © 2009 Kvalita produkcie. All rights reserved.